¿Por qué mi bonificación está gravada al 40%?

Si alguna vez has quedado sorprendido al recibir tu bonificación y encontrar que está gravada al 40%, probablemente te hayas preguntado el motivo detrás de este monto tan elevado. En este artículo, te explicaremos las razones por las cuales tu bonificación puede estar sujeta a este impuesto y cómo puedes optimizar tu situación financiera. ¡Sigue leyendo para entender mejor tu situación y tomar decisiones más informadas sobre tu dinero!

Ha recibido una bonificación de su empleador: ¡felicidades! Sin embargo, existen ciertos impuestos que debes pagar al IRS. Cuando miras tu cheque de pago, es posible que tengas algunas preguntas: ¿Por qué pago tantos impuestos sobre mi bonificación? – ¡Por ejemplo!

Sus impuestos sobre la renta se calculan en función de las tasas impositivas estatales y federales combinadas más los impuestos FICA. Por defecto, las bonificaciones no están gravadas a una tasa fija del 40%. Sin embargo, dependiendo de su nivel de ingresos, su bonificación puede llevarlo a una banda de límite más alta, lo que luego puede resultar en una tasa de retención de impuestos muy alta sobre su bonificación. La buena noticia es que si sobrepasó sus impuestos, tiene derecho a un reembolso de impuestos cuando presente sus impuestos sobre la renta al final del año.

¡Siga leyendo y entraré en más detalles sobre cómo el IRS maneja los impuestos y qué buscar al obtener una bonificación por un trabajo bien hecho! Sé que las cosas pueden ser bastante confusas, así que he hecho todo lo posible para simplificarlo tanto como sea posible.

Múltiples tramos del impuesto sobre la renta

Es importante comprender que en los EE. UU. normalmente hay que pagar impuestos sobre la renta en función de tres niveles diferentes:

1. impuestos federales sobre la renta: Esto es lo que le pagas al Tío Sam en DC. Los impuestos federales sobre la renta respaldan los beneficios federales. Las tasas impositivas son progresivas, lo que significa que usted paga más cuanto más gana. El Tramos impositivos marginales Decida cuánto impuesto pagará por cada dólar adicional de ingresos que gane.
2. impuestos estatales sobre la renta: Esto es lo que le paga al gobierno de su estado. Los impuestos estatales sobre la renta varían y pueden ser tan bajos como el 0% en estados como Texas y Florida. En California o Nueva Jersey, las tasas impositivas marginales pueden llegar hasta el 12-13% si se encuentra en el grupo de ingresos más alto. Puede encontrar más información sobre la tasa impositiva estatal aquí Aquí.
3. Impuestos FICA: Aunque estos no son impuestos puros sobre la renta, se calculan en función de sus ingresos. Los impuestos FICA financian el Seguro Social y Medicare y se le cobrará el 7,65% hasta un monto cierto nivel máximo de ingresos.

Por supuesto, existen numerosos matices y ajustes a estas tarifas base según su estado civil para efectos de la declaración, contribuciones 401k, propiedad de bienes raíces, etc.

Si su bono se paga en efectivo o su equivalente (acciones, tarjetas de regalo, propinas, etc.), lo más probable es que su bono esté sujeto a impuestos junto con el resto de sus ingresos. Exploremos esto más a fondo.

¿Cómo grava el IRS mi bonificación?

El IRS le permite a su empleador calcular la tasa impositiva sobre su bonificación como porcentaje o como parte del método «agregado». Esto es lo que necesita saber:

Método de porcentaje

Recibirá una factura de impuestos porcentuales si su bonificación se paga por separado de su cheque de pago. Así se calcula:

1. Impuesto federal de retención: una tasa fija del 22% si su bonificación (y otros ingresos adicionales) es inferior a $1 millón. Si tiene más de $1 millón, podría ser hasta el 37%.
2. Retención de impuestos estatales: si su estado impone impuestos, se agregarán aquí.
3. Impuesto FICA: Si su bonificación no excede el límite máximo para el año ($147,000 para 2022; $160,200 para 2023), puede estar sujeto a una retención adicional del 7.65% aquí.

Su empleador puede retener de su bonificación el total de las tres tasas anteriores. Dependiendo del monto de su bonificación y del estado en el que viva, es posible que la tasa de retención de impuestos pueda alcanzar rápidamente el 40%.

Método agregado

El método de “agregación” trata sus bonificaciones y otros ingresos adicionales como parte de su salario normal. Este simple cambio de método da como resultado que la tasa impositiva marginal se utilice repentinamente para calcular la tasa impositiva de retención. Si tiene ingresos elevados, fácilmente se le puede cobrar una tasa impositiva muy alta.

Por lo general, su empleador tiene que utilizar el sistema completo si, por ejemplo, no diferencia entre bonificaciones y salarios típicos en sus cheques de pago. Si su empleador incluye sus bonificaciones y otros beneficios en su cheque de pago regular, puede parecer que le están gravando más que solo un porcentaje. Esto se debe a que sus salarios efectivamente aumentarán, lo que potencialmente lo empujará a niveles impositivos federales más altos.

Nuevamente, siguiendo los mismos pasos descritos anteriormente, se retendrán impuestos en su cheque de bonificación para tres tramos impositivos diferentes:

1. Impuestos federales: la tasa impositiva marginal excede el 22 % anterior si tiene un ingreso total de más de $90 000 como individuo o un ingreso familiar de más de $180 000 (si está casado y vive juntos o es un viudo calificado).
2. Impuestos Estatales: Como se discutió anteriormente. Todos los impuestos estatales se agregan aquí.
3. Impuesto FICA: si está por debajo del umbral, se agregará aquí el 7,65%.

Hay muchas combinaciones diferentes de ingresos y estado civil que pueden aumentar fácilmente su tasa de retención de bonificación al 40% o más.

Consideremos dos ejemplos simples:

1. Persona soltera que vive en California con un salario anual de $140,000 en 2022. Si recibe un bono de $ 7000 al final del año, su tasa de retención impositiva marginal podría ser del 41,95 % según tres tramos impositivos (24 % de impuesto federal + 10,3 %). % Estado + 7,65% FICA).
2. Pareja casada que vive en Nueva York con un ingreso familiar combinado de $355,000 y un bono de $30,000. La tasa de retención marginal total podría ser del 40,82% (32% a nivel federal + 8,82% a nivel estatal). Dado que están por encima del límite de FICA, aquí no hay retención FICA adicional.

Hay muchas otras combinaciones que superarían el umbral del 40%, pero esperamos que esto le ayude a hacerse una idea.

Método de porcentaje versus método agregado

Entonces, ¿qué método daría como resultado una tasa de retención de impuestos más alta sobre su bonificación? Los factores decisivos son:

1. ¿Su umbral federal se calcula en más del 22% (suponiendo que su bonificación sea inferior a $1 millón)?
2. ¿Está excediendo el umbral de contribución anual para FICA?

Lamentablemente, no hay una respuesta clara, como puede ver. ¿Se puede regular algo con impuestos?

Deberá verificar los tramos del impuesto federal sobre la renta para determinar dónde aterriza. Nuevamente, la buena noticia es que si presenta sus impuestos sobre la renta al final del año, ambos métodos darán como resultado la misma respuesta final. Entonces, si le cobran de más utilizando cualquiera de los métodos, recibirá un reembolso de impuestos. Sin embargo, si le han cobrado menos, también debe estar preparado para pagar el monto adicional adeudado.

¿Tengo que pagar impuestos sobre mis primas?

Sí, en la mayoría de los casos tendrás que pagar impuestos sobre las recompensas recibidas. ¡Esto se aplica incluso si recibe una compensación en forma de vale de regalo o vacaciones pagadas!

Sin embargo, si recibe algo que su empleador considera un «premio» especial sin equivalente en efectivo, es posible que no tenga que pagar impuestos. Por ejemplo, ¡podría ser propiedad personal o un trofeo o premio físico!

¿Es un bono un “salario adicional”?

Sí, el IRS define cualquier bonificación que reciba como ingreso «adicional». Esto significa que es un pago adicional que va más allá de tus expectativas salariales habituales.

Los salarios adicionales se gravan de dos maneras, que analizaré con más detalle a continuación.

Otros tipos de suplementos

Además de las bonificaciones por desempeño, según el IRS también se consideran salarios adicionales los siguientes:

• Premios de empleo
• Pagos de licencia por enfermedad
• pago adicional
• Aumentos salariales (retroactivos)
• Con el tiempo
• Consejos
• Compensación (por ejemplo, capital)

Esta lista está incompleta. Asegúrese de leer atentamente su cheque de pago y hable con su empleador o profesional de nómina si tiene dudas.

Cómo evitar impuestos en tu cheque de bonificación

No puede simplemente reducir el impuesto retenido en su cheque de bonificación porque su empleador utiliza algunas suposiciones y cálculos estándar al calcular la tasa de retención de impuestos.

Sin embargo, puede asegurarse de maximizar las deducciones que reclama en sus declaraciones de impuestos sobre la renta para reducir su factura fiscal general. ¡Si hace esto bien, estará en camino a recibir un buen cheque de reembolso de impuestos sobre la renta! Echemos un vistazo a algunos enfoques simples. ¡Por supuesto, aquí solo nos centramos en métodos legales!

1. Contribución 401k: la mejor y más sencilla forma de reducir los impuestos sobre su bonificación es contribuir con este ingreso adicional a una cuenta 401k. Si aún no lo ha hecho, puede reclamar hasta $20,500 contra sus ingresos de 2022. Debido a que esta deducción ayuda a reducir sus ingresos a la tasa impositiva marginal, ofrece el mejor valor (literalmente) en términos de opciones. Cuando abre una cuenta de corretaje con alguien como M1 Finance o eToro, puede invertir en ETF o acciones para comenzar realmente a generar su riqueza.
2. Deducción de intereses hipotecarios: si es propietario de una casa, se pueden deducir los intereses que paga por su hipoteca.
3. Cuidado de niños y dependientes: existen varias categorías de créditos y reembolsos fiscales para los que puede calificar. Asegúrese de marcar correctamente las casillas de su software de preparación de impuestos para asegurarse de reclamar estas deducciones.
4. Invierte en ti mismo: esto Crédito fiscal de oportunidad estadounidense y eso Crédito de aprendizaje permanente puedes reclamar deducciones por matrícula, libros, tasas, etc.
5. Donaciones caritativas: si realiza una donación a organizaciones benéficas registradas, asegúrese de solicitarles un recibo fiscal. Puede reclamar esta cantidad como deducción.

Hay muchos otros métodos. El software de preparación de impuestos puede ayudarle a comprender muchos de estos métodos. Este trabajo con archivos puede parecer aburrido, pero si omite algunos pequeños detalles, ¡puede costarle miles de dólares!

Si su carga fiscal es bastante alta, puede que valga la pena buscar asesoramiento profesional en planificación fiscal, ya que existen muchas formas sofisticadas (y legales) de reducir aún más su carga fiscal. En última instancia, todo se reduce a su situación específica y a si el costo y la molestia del gasto adicional valen la pena.

Preguntas frecuentes

por Brianna Johnson

Brianna Johnson, una veterana financiera radicada en Miami, es asesora patrimonial para familias de alto patrimonio. Le encanta escribir y compartir sus conocimientos. Para PFF, escribe artículos detallados sobre finanzas e inversiones que brindan a los lectores perspectivas únicas. Ver más.