¿Cuánto debo reservar para los impuestos 1099? La temporada de impuestos está a la vuelta de la esquina y es hora de prepararnos para cumplir con nuestras obligaciones fiscales. Si eres un trabajador independiente que recibe ingresos mediante la presentación de un formulario 1099, es fundamental que entiendas cuánto debes reservar para tus impuestos. En este artículo, te proporcionaremos valiosos consejos y claves para calcular de manera precisa el monto que debes apartar de tus ganancias. ¡No te pierdas esta información crucial para evitar sorpresas desagradables con el Servicio de Impuestos Internos!
Un 1099-MISC es un formulario de impuestos que informa varios tipos de ingresos. Las empresas lo utilizan para informar pagos a no empleados y contratistas independientes.
El IRS define otros ingresos como cualquier ingreso distinto de sueldos, salarios, propinas o comisiones. Esto incluye intereses, dividendos, ganancias de capital, premios y reconocimientos.
Las empresas utilizan un formulario 1099-MISC para informar pagos a no empleados y a todos los contratistas independientes. El cuadro 7 muestra los ingresos totales de la persona durante el año y el cuadro 4a muestra el monto total del impuesto retenido. El destinatario debe utilizar estas cantidades al preparar su propia declaración de impuestos.
Este es un formulario de impuestos para declarar ingresos que no están sujetos a retención de impuestos. Esto incluye ingresos por inversiones, regalías, alquileres y otras fuentes. Cuando recibe un 1099, significa que es responsable de pagar impuestos sobre los ingresos declarados en el formulario. La persona que recibe un 1099 suele trabajar por cuenta propia o tiene ingresos de fuentes distintas a un trabajo regular.
¿Cuál es la cantidad mínima que debes reservar para impuestos?
Los impuestos son un mal necesario. Para utilizar su dinero, es importante comprender las implicaciones fiscales de sus ingresos y cuánto debe reservar para impuestos. Mucha gente no se da cuenta de que mucha información sobre impuestos no se dice y que las consecuencias de no comprender estas implicaciones pueden ser muy costosas.
No existe un número absoluto que deba reservar para impuestos. Todo depende de su nivel de ingresos y de otros factores como las aportaciones a la pensión, etc.
Hay varias implicaciones fiscales a considerar al reservar ingresos para impuestos. La primera pregunta es cuántos ingresos debes reservar. Esta no es una pregunta fácil de responder porque depende de muchos factores, incluido su nivel impositivo y el tipo de ingresos que tiene. Tiene sentido sumar las cantidades de diversos ingresos para llegar a un ingreso total final. Puede utilizar este número final para determinar su obligación tributaria.
Sin embargo, como regla general, debes reservar al menos entre el 20 y el 25 % de tus ingresos para impuestos. Como trabajador autónomo, también debe estar preparado para realizar pagos trimestrales al IRS. Eso significa que cada pocos meses llega el momento de pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Estos pagos de impuestos trimestrales son necesarios para evitar sanciones por no pagar sus impuestos con regularidad. No hay impuestos trimestrales para los trabajadores w2.
También debes considerar el tipo de ingresos que obtienes. Esto puede tener un impacto significativo en la cantidad de impuestos que adeuda. Por ejemplo, si obtiene ingresos de inversiones, puede estar sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital. Sin embargo, si obtiene ingresos del trabajo por cuenta propia, es posible que deba pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Por lo tanto, es importante considerar el tipo de ingresos que obtiene al diferir ingresos para impuestos.
¿Los autónomos pagan más impuestos?
Un trabajador autónomo suele pagar más impuestos que un trabajador por cuenta ajena. Esto se debe a que las personas que trabajan por cuenta propia son responsables de pagar tanto la parte del empleador como la del empleado de los impuestos del Seguro Social y Medicare.
Además, los trabajadores autónomos también pueden ser responsables de pagar impuestos estatales y locales, así como impuestos federales sobre la renta. Para calcular su obligación tributaria, debe determinar su ingreso imponible y aplicar la tasa impositiva adecuada.
- También son ellos quienes tienen que financiar ellos mismos su seguro de jubilación y de salud.
- Los autónomos también tienen que pagar su propia seguridad social, los empleados no
- Los autónomos también tienen que pagar su propio seguro de desempleo, mientras que los empleados no
Cómo calcular su obligación tributaria en función de sus ingresos y gastos
Para calcular su obligación tributaria en función de sus ingresos y gastos, necesita saber qué se incluye en su ingreso bruto y qué categoría impositiva existe.
Los tramos del impuesto sobre los ingresos brutos son diferentes para cada estado civil. Por ejemplo, los primeros $11,000 de la renta imponible de un individuo entran en la categoría impositiva del 10%. Si su ingreso imponible es superior a $44,725 pero inferior a $95,375, se encuentra en la categoría impositiva del 22%.
A continuación se muestra un desglose de los diferentes tramos impositivos para 2023.
Categorías impositivas para contribuyentes solteros y parejas que presentan una declaración conjunta en 2023
| tasa de impuesto | Ingreso imponible
(Individual) |
Ingreso imponible
(Casados que presentan declaración conjunta) |
| 10% | $0 a $11,000 | $0 a $22,000 |
| 12% | $11,001 a $44,725 | $22,001 a $89,450 |
| 22% | $44,726 – $95,375 | $89,451 – $190,750 |
| 24% | $95,376 a $182,100 | $190,751 – $364,200 |
| 32% | $182,101 – $231,250 | $364,201 a $462,500 |
| 35% | $231,251 – $578,125 | $462,501 – $693,750 |
| 37% | $578,126+ | $693,751+ |
Los tramos impositivos para una pareja casada con declaraciones de impuestos separadas y cabeza de familia en 2023
| tasa de impuesto | Ingreso imponible
(Registrar el matrimonio por separado) |
Ingreso imponible
(jefe de hogar) |
| 10% | $0 a $11,000 | $0 a $15,700 |
| 12% | $11,001 a $44,725 | $15,701 – $59,850 |
| 22% | $44,726 – $95,375 | $59,851 – $95,350 |
| 24% | $95,376 – $182,100 | $95,351 – $182,100 |
| 32% | $182,101 – $231,250 | $182,101 – $231,250 |
| 35% | $231,250 – $346,875 | $231,251 – $578,100 |
| 37% | $346,876+ | $578,101+ |
¿Qué es la obligación tributaria?
Su obligación tributaria es la cantidad que le debe al gobierno en impuestos. Para calcular su obligación tributaria, necesita conocer sus ingresos y gastos, así como los tramos impositivos que se le aplican.
¿Qué se incluye en ingresos y gastos?
Sus ingresos son el dinero que gana a través del trabajo, inversiones u otras fuentes. Como propietario de una pequeña empresa, esto puede provenir de diversas fuentes. Si usted es uno de los muchos empleados w-2 que trabajan a tiempo parcial y tienen un ingreso 1099, probablemente tenga dos fuentes de ingresos. Una de las mejores maneras de salir adelante en la vida es aumentar la generación de ingresos. Esto se puede lograr buscando un nuevo trabajo, consiguiendo un segundo empleo, iniciando un negocio o invirtiendo cada vez más.
Los gastos son el dinero que gasta en cosas como comida, vivienda y ropa. Como propietario único, puede deducir muchos gastos comerciales de sus impuestos. Por ejemplo, si tiene una habitación en su casa que usa exclusivamente para el trabajo que realiza como trabajador 1099, puede deducir una parte de su hipoteca o pago de alquiler igual a la parte del edificio que se usó para trabajar. Puede que no sea mucho dinero, pero cuando se trata de deducciones fiscales, cada poquito cuenta. Si puede reducir su factura de impuestos, recuperará más dinero para hacer crecer su negocio, renovar su casa o irse de vacaciones.
Cálculo de la obligación tributaria
Primero, calcule su obligación tributaria sumando sus ingresos y gastos. Luego utilice los tramos impositivos para determinar todas las tasas impositivas que se aplican a sus ingresos. Finalmente, multiplique sus ingresos por la tasa impositiva para calcular su obligación tributaria para cada categoría impositiva.
Por ejemplo, digamos que la última temporada de impuestos usted ganó $100,000 como trabajador independiente y que $100,000 fue su ingreso total sujeto a impuestos. Debe pagar impuestos federales sobre la renta, una tasa impositiva sobre el trabajo por cuenta propia del 15,3% e impuestos estatales sobre la renta. Usando una calculadora de impuestos aproximada, determinaríamos las tasas impositivas para un solo contribuyente usando las tablas anteriores. Entonces podríamos determinar que sin el impuesto estatal sobre la renta, usted debería $24,279, ¡una tasa impositiva efectiva de casi el 25%!
1099 formularios de impuestos
Existen algunos tipos de formularios de impuestos sobre la renta 1099 y es importante conocerlos para sus impuestos federales y estatales.
- Formulario 1099-NEC. Este formulario se utiliza para informar la compensación de no empleados. Este formulario lo envía el pagador si le pagó a alguien más de $600 el año pasado. Esto es lo que el destinatario declararía a efectos fiscales al presentar su declaración de impuestos federales anual.
- Formulario 1099-MISC. Este formulario se utiliza para declarar otros ingresos. Recibirá este formulario de un pagador si recibió más de $600 de él en el último año fiscal. El formulario debe presentarse antes del 31 de enero del año en curso.
- Formulario 1099-INT. Este formulario se utiliza para declarar ingresos por intereses. Esto es lo que obtiene de su banco principalmente por los intereses que le pagan para que el banco pueda conservar su dinero. No obtendrá esto de la compañía de su tarjeta de crédito a menos que también realice operaciones bancarias con esa compañía como Chase Bank.
- Formulario 1099-DIV. Este formulario se utiliza para declarar ingresos por dividendos y distribuciones. Pueden ser dividendos pagados con acciones de su propiedad o inversiones en consorcios inmobiliarios, etc. La principal diferencia entre estos ingresos y otros tipos de ingresos es que este tipo probablemente sea pasivo.
4 tipos de impuestos que deben pagar los autónomos
Como trabajador autónomo, es importante saber cómo funcionan los impuestos y cuántos ingresos debe reservar para impuestos. Esto se debe a los diferentes tipos de impuestos que debe pagar según el tipo de negocio que ejecute.
- El primer impuesto es el impuesto al trabajo por cuenta propia, el impuesto al Seguro Social y el impuesto al Medicare.
- El segundo impuesto es el impuesto sobre la renta, que se calcula sobre su ingreso neto e incluye todos sus ingresos de trabajo por cuenta propia y cualquier otro ingreso sujeto a impuestos que pueda tener.
- El tercer impuesto es el seguro de desempleo federal, que en algunos estados es el seguro de desempleo estatal.
- El cuarto impuesto que muchas personas desconocen se llama Impuesto Mínimo Alternativo (AMT). Esto se debe a que sus impuestos se calculan de manera diferente a los impuestos regulares.
Pensamientos finales
Si trabaja por cuenta propia, es responsable de pagar sus propios impuestos. Una forma de hacerlo es reservar entre el 25 y el 30 % de sus ingresos mensuales para cubrir su obligación tributaria. Debe presentar un formulario de impuestos 1099 al final del año para declarar sus ingresos y pagar sus impuestos. Hay cuatro tipos diferentes de impuestos que puede deber: impuesto sobre la renta, impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, impuesto al Medicare y impuesto al Seguro Social. Podría haber un impuesto federal. Dependiendo de sus ingresos, es posible que deba pagar la totalidad o solo una parte de estos impuestos. La mejor manera de asegurarse de pagar la cantidad correcta de impuestos es consultar a un profesional de impuestos.
Esto no es asesoramiento fiscal o legal.
